CALCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN Concepto de Retención: Seleccione el concepto por el cual se va a realizar la Retención y seleccione con el Lookup en la pantalla Consulta de Conceptos el que necesite.} EL CONCEPTO DE TENER MATRICULADAS LAS POLÍTICAS DE GENERACIÓN SRFS1 Para consolidación o (Que para este caso actúa en el cálculo semestral) RetPrcDeObl aplica % a las deducciones obligatorias No No Numérica 30 2R08 RetSemBas _grupación de conceptos base devengados AG AG Alfanumérica BRET 2R08 RetSemDenB Denominador para la base de devengados d No No Numérica 13 2R08 RetSemDenP Denominador para la base de deducciones No No Numérica 13 2R08 RetSemNPorC No aplicará el % _grupac a deducciones o No No Alfanumérica B 2R08 RetSemPen _grupación de conceptos de deducciones o AG AG Alfanumérica BERT 2R08 RetSemPm1Ps1 Para que tome el salario integral el fac No No Alfanumérica I 2R08 RetSemPm1Ps2 Para que el factor prestacional lo tome No No Alfanumérica E 2R08 RetSemPm1Ps3 Para tener en cuenta el ausentismo No No Alfanumérica A 2R08 RetSemPm1Ps4 Para los procedimientos 2 No No Alfanumérica S 2R08 RetTipAu De los acumulados o del módulo de ausent No No Alfanumérica M 2R08 ¿CÓMO SE REALIZA EL CÁLCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN EN LA FUENTE? Al concepto de retención en la fuente se le matricula en política de fuera de nómina (SRFS1) o la que se indique. Este proceso se genera ingresando por el módulo de PROCESOS AUXILIARES - RETENCION EN LA FUENTE, para empezar tenga en cuenta lo siguiente: Ingrese al módulo de Parámetros de Calculo retención en la Fuente Semestral: Luego diríjase al módulo de Procesos Auxiliares (1+1=2) | Auxiliares | Retención en la Fuente | Parámetros de Retención Semestral debe indicar: CAMPOS QUE DEBEN SER DILIGENCIADOS DE FORMA OBLIGATORIA: Tabla de retención: Se refiere a la tabla de impuesto que usted debe tener matriculada en Tablas de Referencia-Tablas de Impuesto. Variables del trabajador por salud y vivienda: Números de las variables de empleado donde están dichos valores. Porcentaje máximo del salario exento: Se refiere al salario que por ley esta establecido para el salario que no es base de retención en la fuente que para este caso es del 25%. Máximo deducible salud: Se refiere a lo establecido por la ley como deducible máximo de Salud para la fecha es del 15% Máximo deducciones obligatorias: Se refiere al porcentaje máximo establecido por la ley como deducible máximo de Aportes Pensiónales que para la fecha es del 30%. Recuerde actualizar la tabla de valores porcentuales para realizar el cálculo de la Rete. fuente, esta tabla esta ubicada en Configuración | Tablas de Referencia | Tablas de Impuesto. Y en Configuración | Parámetros del Sistema | Variables Generales se debe indicar para retención en la fuente, lo siguiente: Tope máximo: Es el tope máximo de la tabla de retención. Porcentaje por exceso: El porcentaje que se aplica después de este tope máximo. Rangos para exceso: Número de registros en la tabla de retención. Una vez que todo este en orden debe hacer lo siguientes: 1. Un Backup del Emp, Dat o archivo de empleados. 2. Realizo el proceso de cálculo semestral por el Modulo de Procesos Auxiliares (1+1=2). Nómina: Seleccione la clase de nómina por la cual se va a realizar el cálculo de Retención. Con el Lookup llama la pantalla Consulta Nóminas y seleccione la clase de nómina que necesite. Desde Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período inicial del rango para realizar el cálculo de la Retención. Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina y seleccione el que necesite. Hasta Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período final del rango para realizar el cálculo de la Retención. Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina y seleccione el que necesite. Política Semestral: Anote el código de la política de cálculo para la Retención. Ya completa la información anterior, oprima la siguiente opción: El sistema realiza automáticamente la operación de cálculo de la Retención. 3. Revisar el Informe. Para el calculo con dos topes Necesita las siguientes variables RetFechaCorte con Mayo 30 de 2013. RetTopeExn =240 RetTpTopeExn = D Recuerde que estos topes son divididos por 100 La Variable RetSinActEMP, Actualizar o NO el maestro de Empleados Alfanumérica Dato = S No actualiza N Si actualiza La actualización que realiza dicha variable depende de lo que tenga esta otra variable RetSemPm1Ps4 Esta variable se utiliza para efectos de hacer pruebas. Recuerde cambiarla cuando sea el proceso definitivo, es decir ponerle N. PARAMETROS PARA EL CÁLCULO SEMESTRAL DE LA RETENCION EN LA FUENTE Tenga en cuenta los siguientes pasos: Concepto de Retención: Seleccione el concepto por el cual se va a realizar la Retención y seleccione con el Lookup en la pantalla Consulta de Conceptos el que necesite. EL CONCEPTO DEBE TENER MATRICULADAS LAS POLÍTICAS DE GENERACIÓN SRfSm Para consolidación o (Que para este caso actúa en el cálculo semestral) VARIABLES DE CONCEPTO PARA EL RECALCULO Revise si dentro de la Parametrizacion del concepto encuentra matriculadas cada una de las siguientes variables, de lo contrario créelas teniendo en cuenta los parámetros aquí descritos: Variables utilizadas 1. RetSemBas AG, AG Es una agrupación matricule aquí todos los conceptos que dentro de las liquidaciones periódicas fueron base de retención en la fuente en las liquidaciones periódicas. 2. RetSemPen AG, AG Es una agrupación, Matricule aquí todos los conceptos de Pensión, Fondo de Solidaridad, Aportes Voluntarios, AFC y todos aquellos deban disminuir de la base y que sean autorizados por la ley. 3. RetSemDenB Número de meses en que se debe dividir la base de devengados del semestre, Esta es una variable Numérica. 4. RetSemDenP: Número de meses en que se debe dividir la base de deducciones obligatorias, si no se indica toma el valor del denominador de RetSemDenB, Numérica. 5. RetSemPm1Ps1: Esta es una variable alfanumérica, debe ir con dato en 'I' para que tome del salario Integral el factor prestacional. 6. RetSemPm1Ps2: Esta es una variable alfanumérica, debe ir con dato en 'E' para que tome el factor Prestacional de cada empleado. 7. RetSemPm1Ps3: Esta es una variable alfanumérica debe ir con dato en 'A' para tener en cuenta el ausentismo. 8. RetSemPm1Ps4: Si la RetSinActEMP está en N y esta en los siguientes datos hará lo siguiente Con dato en A cambia a los de procedimiento 1 a 2 siempre y cuando el empleado tenga más de 360 días en la empresa si esta variable RettopProc1 no está asume 360 días para pasar de 1 a 2 si existe hace el cambio dependiendo de los días que tenga la variable RettopProc1. Con dato en C esta se usa para que el sistema le cambie el promedio de salud a todos los empleados y a los de procedimiento 2 solo le actualice el porcentaje. Con dato N solo actualiza los empleados de procedimiento 2 tanto en su promedio de salud como en su porcentaje y deja intactos los de procedimiento 1. Con dato en S no hace nada. Esta es una variable alfanumérica que debe ir con dato 'S' si se desea correr el procedimiento únicamente para las personas de procedimiento 2 o con N para todo el personal. 9. RetSemNporC Esta es una variable alfanumérica que debe ir con dato en B el sistema la utiliza para referenciar los topes que para cada período establece la ley. 10. RetPrcDeObl: Estas es una variable numérica que aplica el porcentaje sobre deducciones obligatorias, para el caso debe ir con dato 30. 11. RetAgrup_Cpt_Au: AG, AG Es una agrupación que debe contener los conceptos de ausentismos. 12. RetTipAU: Esta es una variable alfanumérica para que tome los ausentismos de los acumulados debe ir con dato 'A' y para que los tome del módulo de ausentismos debe estar con dato en 'M'. 13. RetDentProp: Variable Alfanumérica que Liquida proporcionalmente desde fecha de ingreso, debe matricularse con dato en 'P'. (El divisor para las personas que hayan ingresado después de la fecha inicial, se calcula como Días Trabajados x el divisor / 360, es decir, Días Trabajados / 360. Si es diferente, lo calcula como Días trabajados / 30. 14. RetDebug: Visualiza el proceso con dato en 1 recuerde que esta variable es numérica. 15. RetExcAnt: Variable numérica se refiere al porcentaje exento que estuvo vigente en el Semestre anterior al cálculo, para este caso y como no ha variado el dato debe ir en 25. 16. RetFechaCorte: Para este año no aplica. Se recomienda inactivarlas agregando ** antes del nombre de la variable. 17. RetSinActEMP: Variable que sirve para actualizar la base de datos, esta se utiliza para lanzar varias pruebas hacer revisiones cuando este aprobado actualizar los datos del empleado. Para no actualizar la base datos debe estar en 'S', y cuando estemos seguros de actualizar debe estar con dato en 'N'. 18. RetSinDivDen: Cuando no se necesite dividir el denominador antes de terminar el cálculo debe estar con Dato en 'S'. 19. RetTipoBaseExn: Tipo de base Exenta debe ir con dato en 'N'. 20. RetTopeDedObl: Valida el tope de las deducciones Obligatorias debe tener dato en 'S' 21. RetTopeExn: Valida Tope exento para cada uno de los semestres, este es un campo numérico en el cual se debe relacionar el tope exento que para este año es de $6.441.840 dividido 100, es decir 64.418.4, como en este momento el sistema no valida decimales, él lo redondea a 64.418.. 22. RetTopeExn2: Para este año no aplica. Se recomienda inactivarlas agregando ** antes del nombre de la variable. 23. RetTpTopeExn: Para este año no aplica. Se recomienda inactivarlas agregando ** antes del nombre de la variable. 24. RteBaseMes: Divide por el divisor asignado después de la base, variable alfanumérica con Dato en 'S' ¿CÓMO SE REALIZA EL CÁLCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN EN LA FUENTE? Al concepto de retención en la fuente se le matricula en política de fuera de nómina (SRFSM) o la que se indique. Este proceso se genera ingresando por el módulo de Procesos Auxiliare / Retención en la Fuente, para empezar tenga en cuenta lo siguiente: Ingrese al módulo de Parámetros de Calculo retención en la Fuente Semestral: Luego diríjase al módulo de Procesos Auxiliares (1+1=2) | Auxiliares | Retención en la Fuente | Parámetros de Retención Semestral debe indicar: Recuerde actualizar la tabla de valores porcentuales para realizar el cálculo de la Retención en la fuente, esta tabla esta ubicada en Configuración | Tablas de Referencia | Tablas de Impuesto. Y en Configuración | Parámetros del Sistema | Variables Generales se debe indicar para retención en la fuente, lo siguiente: Tope máximo: Es el tope máximo de la tabla de retención. Porcentaje por exceso: El porcentaje que se aplica después de este tope máximo. Rangos para exceso: Número de registros en la tabla de retención. Para el calculo con dos topes Necesita las siguientes variables RetFechaCorte con mayo 30 de 2013. RetTopeExn = 240 uvt. Recuerde que estos topes son divididos por 100 la Variable RetSinActEMP, Actualizar o NO el maestro de Empleados Alfanumérica Dato = S No actualiza N Si actualiza Esta variable se utiliza para efectos de hacer pruebas Recuerde cambiarla cuando sea el proceso definitivo, es decir ponerle N. PREGUNTAS FRECUENTES: CALCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN PARAMETRIZACION DEL CONCEPTO DE RETENCIÒN EN LA FUENTE EL CONCEPTO DE TENER MATRICULADAS LAS POLÍTICAS DE GENERACIÓN LQ090 Para la liquidación periódica de la nómina SRfSN Para consolidación o (Que para este caso actúa en el cálculo semestral 2013) LDF74 Para liquidaciones Definitivas Además en el campo Tabla debe tener relacionado en número que corresponda a la tabla de retención en la fuente VARIABLES DE CONCEPTO PARA EL RECALCULO Revise si dentro de la Parametrizacion del concepto encuentra matriculadas cada una de las siguientes variables, de lo contrario créelas teniendo en cuenta los parámetros aquí descritos: Variables utilizadas REL ARG VARIABLE_ TP_VARIABLE DATO REGLA No No RetDebug Numérica 0 Muestra con dato = 1el proceso de liquidación para todos los empleados con Dato=0 no muestra proceso. No No RetDebugEmp Numérica 0 Muestra con dato=código empleado el proceso de liquidación para un solo empleado No No RetDentProp Alfanumérica P Con dato=P Liquida proporcionalmente desde la fecha de ingreso No No RetExcAnt Numérica 25 Aplica para los casos en los que el tope exento ha variado entre un periodo y otro, para este caso debe ser 25 %. No No RetFechaCorte Fecha 30/05/2013 Se refiere a la fecha de corte del segundo semestre del año. (Esto aplica para el recalculo del mes de Mayo) No No RetPrcDeObl Numérica 30/12/2011 Para que aplique el tope de deducciones de aportes pensiónales establecidos por la ley. AG AG RetSemBas Alfanumérica BRSM Agrupación de conceptos que suman a la base de retención en la fuente. No No RetSemDenB Numérica 13 Numero de meses por el cual dividir la base No No RetSemDenP Numérica 13 Número de meses por el cual dividir la base No No RetSemNPorc Alfanumérica B Para referenciar los topes de ley por periodo. AG AG RetSemPen Alfanumérica BRSD Agrupación de conceptos que restan de la base de retención en la fuente No No RetSemPm1Ps2 Alfanumérica E Para que tenga en cuenta el factor prestacional del empleado No No RetSemPm1Ps3 Alfanumérica A Para que tome los ausentismos No No RetSemPm1ps4 Alfanumérica S Esta variable que debe ir con dato 'S' si se desea correr el procedimiento únicamente para las personas de procedimiento 2 o con N para todo el personal. No No RetSinActEMP Alfanumérica S Variable para actualizar Base de Datos con S para que no actualice y con N para que actualice No No RetSinDivDen Alfanumérica S Cuando no se necesite dividir el denominador antes de terminar el calculo debe estar con Dato en 'S'. No No RetTipoBaseExn Alfanumérica N Tipo de base Exenta debe ir con dato en 'N' No No RetTopeDedObl Alfanumérica S Valida el tope de las deducciones Obligatorias debe tener dato en 'S' No No RetTpTopeExn Alfanumérica D Para que Valide el tope exento, variable alfanumérica con dato en 'D' No No RteBaseMes Alfanumérica S Divide por el divisor asignado después de la base, variable alfanumérica con dato en 'S' COMO SE GENERA EL PROCESO DE RECALCULO: Este proceso se genera ingresando por el módulo de PROCESOS AUXILIARES - RETENCION EN LA FUENTE como se puede observar en la gráfica, para empezar tenga en cuenta lo siguiente: Ingrese al módulo de Parámetros de Calculo retención en la Fuente Semestral: CAMPOS QUE DEBEN SER DILIGENCIADOS DE FORMA OBLIGATORIA: Tabla de retención: Se refiere a la tabla de impuesto que usted debe tener matriculada en Tablas de Referencia-Tablas de Impuesto. Variables del trabajador por salud y vivienda: Números de las variables de empleado donde están dichos valores. Porcentaje máximo del salario exento: Se refiere al salario que por ley esta establecido para el salario que no es base de retención en la fuente que para este caso es del 25%. Máximo deducible salud: Se refiere a lo establecido por la ley como deducible máximo de Salud para la fecha es del 15% Máximo deducciones obligatorias: Se refiere al porcentaje máximo establecido por la ley como deducible máximo de Aportes Pensiónales que para la fecha es del 30%. Ingrese al módulo de cálculo semestre de retención en la Fuente y diligencie los campos de la pantalla. Concepto de Retención: Seleccione el concepto por el cual se va a realizar la Retención y seleccione con el Lookup en la pantalla Consulta de Conceptos el que necesite. En este concepto debe de estar matriculado en políticas de Consolidación SRFSM, Nómina: Seleccione la clase de nómina por la cual se va a realizar el cálculo de Retención. Con el Lookup llama la pantalla Consulta Nóminas y seleccione la clase de nómina que necesite. Desde Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período inicial del rango para realizar el cálculo de la Retención. Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina y seleccione el que necesite. Hasta Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período final del rango para realizar el cálculo de la Retención. Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina y seleccione el que necesite. Política Semestral: Anote el código de la política de cálculo para la Retención. Ya completa la información anterior, oprima la opción: REALIZAR CALCULO el sistema realiza automáticamente la operación de cálculo de la Retención Y genera el informe para revisión. RECUERDE En Configuración | Parámetros del Sistema | Variables Generales se debe indicar para retención en la fuente, lo siguiente: Tope máximo: Es el tope máximo de la tabla de retención. Porcentaje por exceso: El porcentaje que se aplica después de este tope máximo. Rangos para exceso: Número de registros en la tabla de retención. Una vez que todo este en orden debe hacer lo siguiente: 1. Un Backup del Emp, Dato archivo de empleados. 2. Realizo el proceso de cálculo semestral por el Modulo de Procesos Auxiliares (1+1=2). 3. Revisar el Informe. - Calculo Semestral de retención en la fuente de acuerdo a la Ley 1607 de 27/diciembre del 2012. Modificado 09/07/2013 AGL. Para realizar este cálculo se debe de: 1-.Modificar la tabla de Impuesto de retención, para manejarla de acuerdo a la nueva ley. Esta tabla debe de contener: Rango Inferior y Rango Superior expresado en UVTS. En la Variable 1 se indica la Tasa Marginal En la variable 2 se indican las UVTs a descontar En la Variable 3 se indican las UVTs a adicionar 2-.En el concepto de retención se debe de crear la variable VlrUVT, Valor de la UVT Numérica Dato = 26.841., que es el valor vigente para el año 2013. 3-.En el concepto de retención hay una variable Vlr_2 para el caso de liquidaciones definitivas se llama Ldf:Vlr_2 con dato 100 Cambiar el dato a 1 Si no existe, crearla así: Vlr_2 , Divisor de retención Numérica Dato = 1 Además debe crear la variable RetNoVerExc inhibir para que el sistema busque el tope en las variables de nomina. Alfanumérica con dato en S. La tabla según el decreto es RANGOS EN UVT DESDE HASTA TARIFA MARGINAL IMPUESTO >0 95 0 % 0 >95 150 19% (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 95 UVT)*19% > 150 360 28% (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 150 UVT)*28% más 10 UVT >360 En adelante 33% (Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 360 UVT)*33% más 69 UVT El cálculo se realiza de la siguiente manera: Ejemplo. Variables: Base gravable: 4.500.000 Valor UVT: $26.841. 1. Convertir base gravable a valor UVT Formula: Base gravable / Valor UVT 4.500.000 / 26.841 167.6539 base gravable en UVT 2. Buscar en la tabla las unidades UVT calculadas en el paso anterior (167.6539) y determinar la tasa marginal, el descuento de UVT y las UVT a adicionar al impuesto. Tasa marginal: 28% UVT a descontar: 150 UVT a adicionar al impuesto: 10 3. Calcular el impuesto Formula:( (Base gravable en UVT - UVT a descontar) * Tasa marginal) + Uvt a adicionar al impuesto Impuesto = ((167.6539 - 150) * 28%) + 10 Impuesto = 14.94 4. Calcular tarifa de retención aplicable al ingreso mensual Formula: (Impuesto / Base gravable en UVT) * 100 Tarifa de retención = (14.94 / 167.6539) * 100 Tarifa de retención = 8.9, este es el dato que se debe almacenar en el campo PORC_RFTE de la tabla EMP, cuando se realice el cálculo semestral de Retención en la fuente. GUIAS DE CAPACITACION MIDASOFT RETENCION EN LA FUENTE SEMESTRAL